Jak vystavit fakturu

Návod krok za krokem: co na fakturu patří, jak si zvolit číslo a splatnost a jak ji poslat, aby vám zákazník zaplatil včas. Fakturu vystavíte rovnou tady.

Vystavit fakturu

Fakturu vystavíte za pár minut, když víte, co na ni patří. Tady je postup i s tím, co se dá pokazit.

1. Zjistěte, jaký doklad vystavujete

Jste-li plátce DPH, vystavujete daňový doklad a musíte na něm vyčíslit daň. Jako neplátce vystavujete účetní doklad a daň na něj nepatří vůbec — ani sazba, ani základ. Rozdíl rozebírá článek neplátce DPH: jak má vypadat faktura.

2. Vyplňte, kdo komu fakturuje

Dodavatel: jméno nebo firma, sídlo, IČO, u plátce i DIČ. K tomu údaj o zápisu do rejstříku — u společnosti oddíl a vložka, u živnostníka příslušný úřad. Vyžaduje to § 435 občanského zákoníku.

Odběratel: jméno nebo firma, sídlo a IČO. DIČ, pokud je plátcem.

3. Zvolte číslo a data

Číslo faktury musí být jednoznačné v rámci vaší číselné řady. Osvědčený tvar je rok a pořadí: 2026-0001. Z čísla se pak odvodí i variabilní symbol.

Datum uskutečnění plnění je den, kdy jste dodali — ne den, kdy fakturu píšete. Rozhoduje o tom, do kterého přiznání k DPH doklad patří. Víc v článku o DUZP.

Splatnost není povinná, ale bez ní platí zákonných 30 dnů. Čtrnáct dnů je u drobných zakázek obvyklé.

4. Rozepište, co fakturujete

Ke každé položce patří množství, měrná jednotka, jednotková cena bez daně a u plátce sazba. Popis má být tak konkrétní, aby z něj šlo poznat, co jste dodali — „práce dle dohody“ je při kontrole první, na co se přijde.

Slevu napište jako položku se zápornou cenou. Promítne se pak do základu i do daně sama a správně.

5. Doplňte platební údaje

Číslo účtu, variabilní symbol a způsob úhrady. QR platba ušetří odběrateli opisování a zkrátí dobu, než zaplatí — kód nese účet, částku, symbol i splatnost.

6. Zkontrolujte a pošlete

Projděte si, jestli sedí částka, DUZP a číslo faktury. Pak vytiskněte nebo uložte jako PDF a pošlete e-mailem. Kompletní seznam povinných údajů má článek náležitosti faktury.

Na co si dát pozor

Chybějící náležitost znamená, že odběratel nemůže uplatnit odpočet a bude chtít opravu.
Vystavenou fakturu nepřepisujte — chyba v částce se řeší opravným dokladem.
Faktura bez variabilního symbolu se páruje ručně a snadno se ztratí.